个人借款给公司如何做账，个人借款给公司需要交什么税

个人借款给公司如何做账

个人借款给公司通常涉及到两个会计分录，一个是在个人借款时，另一个是在偿还借款时。以下是详细的会计处理过程：

1. 个人借款给公司时的会计分录：

- 借方：银行存款（或其他相应的现金账户）

- 贷方：其他应付款—个人借款（或短期借款、长期借款，具体科目根据借款性质和期限确定）

这个分录反映了公司收到了个人的借款，公司的现金或银行存款增加，同时产生了对个人的债务，表现为其他应付款的增加。

2. 公司偿还个人借款时的会计分录：

- 借方：其他应付款—个人借款

- 贷方：银行存款（或其他相应的现金账户）

当公司偿还借款时，会减少公司的债务（其他应付款减少），同时减少公司的现金或银行存款。

在实际操作中，个人借款给公司还应注意以下几点：

- 借款合同：应当签订借款合同，明确借款金额、利率、还款期限等条款。

- 利息处理：如果借款有约定利息，还应当在支付利息时做相应的会计分录，通常是借方“财务费用—利息支出”，贷方“银行存款”或“其他应付款—利息”。

- 税务处理：根据当地税法规定，利息支出可能需要缴纳相应的税费，需要按规定进行申报和缴纳。

拓展知识：

在个人借款给公司的情况下，需要注意的是，这种交易可能会受到税务机关的关注，因为它可能涉及到转移定价问题，特别是当借款人和公司之间存在关联关系时。税务机关可能会检查这种交易是否符合独立交易原则，即借款的条款和条件是否与独立第三方之间的交易相一致。如果不符合，可能会被认定为逃税行为，从而产生税务风险。因此，个人借款给公司时，应确保交易的公允性，并妥善保存所有相关的合同和文件，以备税务审计时使用。

个人借款给公司需要交什么税

1、”个人借款给公司需要缴纳的税种如下：签订借款合同的，应当按0.05‰贴花；2.根据营业税暂行条例的相关规定，取得利息收入的企业应全额按照金融保险业的税目5％缴纳营业税；也就是说，单位只要在计付利息时代扣代缴税款就行了，然后和个人所得税一样，按月进行申报，并按期缴纳税款就行。3.利息收入。

2、法律分析个人所得税无偿借款，无需缴纳个税股东个人与企业之间签订了借款协议，且协议中约定为无偿即零利息借款，股东没有所得，股东不需要缴个人所得税。2、有息借款，股东收到公司支付的利息时，利息收入按20%缴纳个税。根据相关政策依据：利息、股息、红利所得，财产租赁所得，财产转让所得。

3、个人借款给公司的利息要交税吗 要交个人所得税,20%的利息所得,根据个人所得税法。企业可以代扣代缴.增值税的问题:根据《国家税务总局关于增值税问题解答(之一)》(国税函[1995]156号)的规定:《增值税税目注释》法规,贷款属于"金融保险业"税目的征收范围,而贷款是指将资金贷与他人使用的行为.根据这。

4、法律主观：个人要借款给公司要缴增值税，发票可以到税务局代开；股利、红利所得还应缴个人所得税，税率20％。签订借款合同的，应当按0.05‰贴花；根据营业税暂行条例的相关规定，取得利息收入的企业应全额按照金融保险业的税目5％缴纳营业税；利息收入作为投资收益缴纳企业所得税。法律客观：《中华人民。

5、股东可能性比较大，根据《财政部国家税务总局关于规范个人投资者个人所得税征收管理的通知》(财税[2003]158号)规定，纳税年度内个人投资者从其投资企业(个人独资企业、合伙企业除外)借款，在该纳税年度终了后既不归还，又未用于企业生产经营的，其未归还的借款可视为企业对个人投资者的红利分配，依照“。

6、个人借款给给公司需要交税。主要包含增值税和个人所得税。个人借款给公司取得的利息收入，需要缴纳个人所得税。纳税人纳税需要以人民币为准，如果是以人民币以外的货币进行结算的，需要折合成人民币计算所需要的交的税。通常缴纳个人所得税的税率发票的话可以到税务局开。即根据法律规定，纳税人提供应税。

7、法律主观：公司跟股东借款需要交税。 公司注册资本 50万，今年从股东借了200万到公司账户用于业务经营，未签署任何借款协议，也不用付利息。——这有违常理，股东与企业有着密切的利益关系，税务局会认定企业对股东的利息收入进行避税。会根据合理税率认定股东的利息收益，让企业补交股东的 个人所得税 。

8、个人借款给企业，收到利息，要交营业税吗 要交个人所得税，20%的利息所得，根据个人所得税法。企业可以代扣代缴。营业税的问题：根据《国家税务总局关于营业税问题解答(之一)》（国税函[1995]156号）的规定：《营业税税目注释》法规，贷款属于“金融保险业”税目的征收范围，而贷款是指将资金贷。

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